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盤(pán)點(diǎn)管理制度

時(shí)間：2025-03-15 09:53:47 規(guī)章制度我要投稿

盤(pán)點(diǎn)管理制度[錦集15篇]

　　在我們平凡的日常里，制度使用的頻率越來(lái)越高，制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范。擬起制度來(lái)就毫無(wú)頭緒？下面是小編精心整理的盤(pán)點(diǎn)管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對(duì)大家有所幫助。

盤(pán)點(diǎn)管理制度[錦集15篇]

盤(pán)點(diǎn)管理制度1

　　一、為保證藥品的有效和安全性，效期藥品必須嚴(yán)格遵守其特定的儲(chǔ)藏條件，并保證在規(guī)定的期限內(nèi)使用。在有效期內(nèi)因質(zhì)量問(wèn)題，或超過(guò)有效期的藥品，均應(yīng)停止使用。

　　二、編制效期藥品計(jì)劃，應(yīng)依據(jù)臨床需要而定，宜分次購(gòu)人，防止積壓，用量較少或效期特短者，儲(chǔ)存量不得超過(guò)三個(gè)月。

　　三、效期藥品入庫(kù)驗(yàn)收時(shí)，其內(nèi)外包裝應(yīng)有效期標(biāo)記。驗(yàn)收后應(yīng)逐批將失效日期注明在入庫(kù)單上，并在有效期藥品示意牌中記錄。

　　四、有效期藥品盡量按“逐批購(gòu)人、第延效期”（即每批入庫(kù)藥品的有效期原則應(yīng)同或延后于上批人庫(kù)藥品有效期）和“勤進(jìn)快銷，防止積壓”的原則。藥品有效期為一年的，購(gòu)進(jìn)時(shí)藥品生產(chǎn)日期不超過(guò)三個(gè)月；有效期為二年的'，購(gòu)進(jìn)時(shí)藥品生產(chǎn)日期不超過(guò)六個(gè)月；有效期為三年（含）以上的，購(gòu)進(jìn)時(shí)藥品生產(chǎn)日期不超過(guò)一年。超過(guò)以上有效期規(guī)定的藥品不得驗(yàn)收入庫(kù)。

　　五、效期藥品驗(yàn)收入庫(kù)后，應(yīng)按效期先后在賬目上登記。庫(kù)房?jī)?nèi)應(yīng)設(shè)“效期藥品一覽表”。

　　六、藥房、庫(kù)房人員要嚴(yán)格按照規(guī)定的貯存條件保管效期藥品，定期檢查。發(fā)放及使用應(yīng)掌握“近效先出、近效先用”的原則。

　　七、效期藥品改變?cè)獍b置于其他容器內(nèi)時(shí)，應(yīng)將其失效期醒目標(biāo)記在新的容器上。

　　八、效期藥品不得脫離原包裝配發(fā)，即嚴(yán)禁將其倒入砂塞玻璃瓶或藥斗中儲(chǔ)存使用，以方多次補(bǔ)充藥品時(shí)混淆，出現(xiàn)過(guò)期失效。

　　九、調(diào)劑人員發(fā)生整瓶（盒）的近效期藥，應(yīng)保證患者在醫(yī)囑使用時(shí)間內(nèi)不過(guò)期失效，并提示病人失效日期。效期藥品到期前半個(gè)月，應(yīng)通知領(lǐng)藥護(hù)師及臨床，以防臨床儲(chǔ)備藥品失效。

　　十、近效期藥品應(yīng)為藥品有效期截止前三個(gè)月。對(duì)有效期不足三個(gè)月的品種，藥庫(kù)、藥房應(yīng)提前報(bào)藥劑科，以便采取措施調(diào)劑處理。

　　十一、各藥房對(duì)過(guò)期藥品，應(yīng)妥善貯存并標(biāo)明“不合格”標(biāo)記，盤(pán)點(diǎn)后按有關(guān)規(guī)定報(bào)損處理。

　　十二、藥庫(kù)，調(diào)、制劑室、病房均應(yīng)指定專人管理效期藥品，并定時(shí)檢查。因責(zé)任心不強(qiáng)，未能按規(guī)定保管，造成藥品過(guò)期失效、變質(zhì)、積壓及使用過(guò)期藥品而使醫(yī)院遭受損失者，按情節(jié)輕重予以處理。

　　十三、醫(yī)院制劑的有效期，應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)制劑規(guī)范要求。

盤(pán)點(diǎn)管理制度2

　　一、總則

　�。ā榱思訌�(qiáng)對(duì)公司存貨的管理和控制，保證存貨的安全完整，提高存貨運(yùn)營(yíng)效率，保證合理確認(rèn)存貨價(jià)值，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存貨業(yè)務(wù)中的各種差錯(cuò)和舞弊，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。

　�。ǘ┍局贫人Q存貨，是指公司在日�；顒�(dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過(guò)程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過(guò)程或提供勞務(wù)過(guò)程中耗用的材料和物料，主要包括毛料倉(cāng)庫(kù)的各類原材料、展廳內(nèi)的衣服產(chǎn)成品、辦公用品等。

　�。ㄈ⿴�(kù)存物資內(nèi)部控制中的不相容職務(wù)應(yīng)當(dāng)分離，其中包括：

　�。�1）實(shí)物的驗(yàn)收保管與采購(gòu)應(yīng)分離；

　�。�2）審批發(fā)料的計(jì)劃員與存貨保管員相分離；

　　（3）存貨盤(pán)點(diǎn)應(yīng)由會(huì)計(jì)、出納及倉(cāng)管等人員共同進(jìn)行；

　�。�4）若某職位空缺或相關(guān)人員臨時(shí)外出，應(yīng)指定替代人員或臨時(shí)人員負(fù)責(zé)，避免暫時(shí)的職務(wù)重疊。

　　二、崗位分工與授權(quán)

　　（一）職責(zé)分工。

　�。�1）倉(cāng)庫(kù)管理員負(fù)責(zé)辦理物資的驗(yàn)收入庫(kù)、存儲(chǔ)保管和物資出庫(kù)業(yè)務(wù)，審核相關(guān)表單并及時(shí)于次日的上午10點(diǎn)前遞交到財(cái)務(wù)部，倉(cāng)庫(kù)管理員必須妥善保管所有存貨收發(fā)憑證并裝訂成冊(cè)，定期盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存物資，保證庫(kù)存物資達(dá)到帳證相符、帳實(shí)相符、帳帳相符；

　�。�2）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)存貨進(jìn)倉(cāng)與出倉(cāng)的核算業(yè)務(wù)及對(duì)相關(guān)存貨管理的監(jiān)督，及時(shí)把倉(cāng)庫(kù)管理員提交的進(jìn)倉(cāng)單、出倉(cāng)單核對(duì)并錄入ERP系統(tǒng)；

　　（3）采購(gòu)部負(fù)責(zé)外購(gòu)品入庫(kù)業(yè)務(wù)指令的下達(dá)、起始表單的填制和報(bào)賬、付款事宜；

　　（4）質(zhì)量控制處（可修改）負(fù)責(zé)相關(guān)物資出入庫(kù)的質(zhì)量檢測(cè)事宜。

　　（二）各部門(mén)領(lǐng)用與本部門(mén)職責(zé)相關(guān)的消耗性庫(kù)存物資需由本部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)，領(lǐng)用與本部門(mén)職責(zé)無(wú)關(guān)的庫(kù)存物資或達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備（如風(fēng)扇、座椅、電腦等）需要在人事部進(jìn)行登記，由人事部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字審核后由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，才有權(quán)批準(zhǔn)領(lǐng)用該庫(kù)存物資。

　　（三）庫(kù)存物資的盤(pán)盈、盤(pán)虧的處理決定權(quán)由公司倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)行使，并報(bào)公司負(fù)責(zé)物資管理的分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)主管、總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。庫(kù)存物資的變質(zhì)老化、報(bào)廢毀損的處理決定權(quán)由公司倉(cāng)管部、財(cái)務(wù)部及采購(gòu)行使，并報(bào)公司負(fù)責(zé)物資管理的領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)主管、總經(jīng)理審核批準(zhǔn)，根據(jù)相關(guān)法規(guī)制度的規(guī)定作出處理決定并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

　　三、請(qǐng)購(gòu)、采購(gòu)、驗(yàn)收與保管

　�。ㄒ唬┕镜脑牧险�(qǐng)購(gòu)采購(gòu)業(yè)務(wù)的執(zhí)行，由采購(gòu)部根據(jù)銷售部下達(dá)的原料需求計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu)。對(duì)于原材料的采購(gòu)需申請(qǐng)人填寫(xiě)《采購(gòu)申請(qǐng)表》經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、銷售主管及總經(jīng)理的批準(zhǔn)。倉(cāng)儲(chǔ)處、采購(gòu)部分別對(duì)入庫(kù)原材及產(chǎn)品的數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)規(guī)格等方面進(jìn)行檢查與驗(yàn)收，保證存貨符合采購(gòu)要求。

　　（二）外購(gòu)原材料驗(yàn)收后，由倉(cāng)庫(kù)管理員填寫(xiě)“收貨單”，經(jīng)檢驗(yàn)合格的原料，倉(cāng)管員方可辦理入庫(kù)手續(xù)。對(duì)供應(yīng)商錯(cuò)發(fā)、少發(fā)或不合格原材料，倉(cāng)管部應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部予以退貨或補(bǔ)貨。

　　（三）對(duì)于入庫(kù)展廳的成衣產(chǎn)成品，由銷售部生產(chǎn)跟單對(duì)其進(jìn)行檢驗(yàn)并予以標(biāo)識(shí)，只有檢驗(yàn)合格的產(chǎn)成品，倉(cāng)管部才可以作為存貨辦理入庫(kù)相關(guān)手續(xù)。

　�。ㄋ模﹤}(cāng)管部必須定期對(duì)毛料倉(cāng)庫(kù)的存貨進(jìn)行檢查，加強(qiáng)存貨的日常保管工作。

　�。�1）倉(cāng)庫(kù)應(yīng)按材料名稱及規(guī)格型號(hào)一物一卡準(zhǔn)確標(biāo)識(shí)，存卡應(yīng)逐筆登記材料的收、發(fā)、存，各項(xiàng)內(nèi)容應(yīng)填寫(xiě)齊全、準(zhǔn)確。

　�。�2）上架保管的材料，應(yīng)做到分門(mén)別類按行次－層次－位置排序擺放，標(biāo)志明顯，易于存取和保管。

　�。�3）同種牌號(hào)的庫(kù)位應(yīng)集中設(shè)置，每一個(gè)貨架托盤(pán)物料只能堆放一個(gè)品種，不得混堆；

　�。�4）每一貨架中的每種物料必須在貨架標(biāo)識(shí)牌上注明牌號(hào)、批號(hào)及數(shù)量；

　�。�5）當(dāng)不同批號(hào)的物料在同一墊倉(cāng)板上存放且每個(gè)品種批量1kg以下的物料，可集中放置，但要正立放置，并標(biāo)識(shí)清楚、不得混雜；

　�。�6）物資存放，進(jìn)出環(huán)節(jié)注意防止?jié)B、漏、變質(zhì)等浪費(fèi)行為，并保持材料倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)整潔整齊；

　�。�7）物料如有破損、殘缺、變形或物品分解變質(zhì)等情況，應(yīng)立即進(jìn)行安全處理消除事故隱患，材料倉(cāng)庫(kù)不能自行處理的應(yīng)立即報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)；

　�。�8）經(jīng)常巡視材料倉(cāng)庫(kù)物資，注意防潮、防變質(zhì)等防護(hù)措施，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向有關(guān)部門(mén)報(bào)告；

　�。�9）為保證材料物資的安全，材料倉(cāng)庫(kù)人員應(yīng)注意防火、防盜，并掌握基本消防知識(shí)，嚴(yán)禁有火險(xiǎn)隱患存在，如明火、吸煙、非法用電，燒焊維修火花等，由本倉(cāng)儲(chǔ)處經(jīng)理定時(shí)安排檢查消防器材設(shè)施；

　�。�10）倉(cāng)管員每日下班前應(yīng)認(rèn)真檢查，確認(rèn)無(wú)人滯留材料倉(cāng)庫(kù)后，關(guān)好水源、電源、門(mén)窗，方可離開(kāi)，以確保材料倉(cāng)庫(kù)材料物資安全；

　�。�11）發(fā)料時(shí)，根據(jù)先進(jìn)先出的原則發(fā)料，先到先發(fā)，應(yīng)先集中發(fā)同一批次的物料，發(fā)完后再發(fā)另一批次的物料；發(fā)貨時(shí)，同一生產(chǎn)批號(hào)所需原材料集中發(fā)出，集中放置。

　　（五）人事部、銷售部、設(shè)計(jì)部對(duì)展廳的產(chǎn)生品成衣的共同進(jìn)行管理。

　�。�1）展廳內(nèi)所有成衣的數(shù)量由人事部負(fù)責(zé)登記進(jìn)倉(cāng)及出倉(cāng)，定期每月進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)登記并錄入電腦系統(tǒng)。

　　（2）保持展廳的整潔，展廳會(huì)議桌上的衣服及其他物品要及時(shí)清走，紙箱或其他不允許放進(jìn)展廳的物品放在展廳不能超過(guò)兩個(gè)工作日；

　�。�3）展廳擺設(shè)由銷售部、設(shè)計(jì)部同事一起整理，清潔由阿姨打掃；

　�。�4）只有設(shè)計(jì)部及銷售部人員可以使用展廳內(nèi)的衣服，在使用衣服時(shí)應(yīng)及時(shí)放回相應(yīng)的位置，如需拿出展廳的，必須到人事部前臺(tái)處登記，遇周六日或晚上前臺(tái)沒(méi)人的情況，使用人應(yīng)先做好登記，上班的時(shí)間再到前臺(tái)補(bǔ)錄登記。人事部前臺(tái)負(fù)責(zé)登記，并核對(duì)架子上的衣服數(shù)量是否一致，如有外拿不登記與數(shù)量不一致的，由銷售部和人事部負(fù)責(zé)人共同協(xié)商處理；

　�。�5）成衣產(chǎn)成品有新款放進(jìn)展廳的，需統(tǒng)一到人事部前臺(tái)出處登記，如未登記，造成衣服雜亂或不見(jiàn)的，由銷售部或設(shè)計(jì)部負(fù)責(zé)人自行處理。

　�。�6）展廳開(kāi)放時(shí)間為正常上班時(shí)間，由人事部前臺(tái)打開(kāi)，如晚上需使用展廳必須提前跟人事部前臺(tái)溝通，前臺(tái)可安排倉(cāng)庫(kù)管理員關(guān)門(mén)，如周六日要使用的，可告知倉(cāng)庫(kù)管理員。

　�。﹤}(cāng)管部及人事部必須對(duì)入庫(kù)的存貨（毛料及產(chǎn)成品衣服）建立存貨明細(xì)賬，詳細(xì)登記存貨類別、編號(hào)、名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、計(jì)量單位等內(nèi)容，并定期與財(cái)務(wù)管理部就存貨品種、數(shù)量、金額等進(jìn)行核對(duì)。

　�。ㄆ撸┤霂�(kù)記錄不得隨意修改。如確需修改入庫(kù)記錄，必須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理及相關(guān)部門(mén)的批準(zhǔn)。

　�。ò耍⿲�(duì)于已售商品退貨的入庫(kù)，倉(cāng)管處應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)部填寫(xiě)的“退料單”辦理入庫(kù)手續(xù)，視乎退的毛料的數(shù)量來(lái)決定是否進(jìn)行廢毛處理。

　�。ň牛┤雮}(cāng)庫(kù)人員均須經(jīng)過(guò)倉(cāng)管員的同意，并經(jīng)過(guò)登記之后，方可在倉(cāng)管員的陪同下進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)，進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)的人員一律不得攜帶易燃、易爆物品，不得在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)吸煙。

　　四、領(lǐng)用與發(fā)出

　�。ㄒ唬┥a(chǎn)部領(lǐng)用材料，應(yīng)當(dāng)持有生產(chǎn)部門(mén)及其他相關(guān)部門(mén)核準(zhǔn)的領(lǐng)料單。

　　倉(cāng)管員需憑經(jīng)批準(zhǔn)的領(lǐng)料單，核對(duì)物資數(shù)量、品名、規(guī)格后發(fā)料。如實(shí)行限額領(lǐng)料，對(duì)超出領(lǐng)料限額的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)相關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)的特別授權(quán)。生產(chǎn)部需確認(rèn)倉(cāng)管人員填制的“發(fā)料單”無(wú)誤后，才能把毛料領(lǐng)出倉(cāng)庫(kù)。

　�。ǘ┰履�，生產(chǎn)部已領(lǐng)用但尚未耗用完的物資（包括殘余料），應(yīng)及時(shí)退回倉(cāng)庫(kù)，如果是下批生產(chǎn)仍要用的物資，其物資實(shí)體可不退回倉(cāng)庫(kù)。

　　五、存貨的核算

　�。ㄒ唬┴�(cái)務(wù)管理部設(shè)置ERP系統(tǒng)和Excel表格對(duì)物資進(jìn)行登記，各存貨倉(cāng)庫(kù)設(shè)置數(shù)量、金額的`存貨明細(xì)賬，并按照存貨的品名、規(guī)格反映入庫(kù)、發(fā)出和結(jié)存情況。

　�。ǘ┴�(cái)務(wù)管理部的存貨核算人員每月對(duì)倉(cāng)庫(kù)存貨收、發(fā)、存進(jìn)行稽核，并與總賬核對(duì)，對(duì)存貨系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)差異要查明原因，及時(shí)調(diào)整。

　　六、盤(pán)點(diǎn)與處置

　�。ㄒ唬﹤}(cāng)管部、財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部、銷售部、人事部組成盤(pán)存小組，定期和不定期對(duì)存貨的毛料倉(cāng)庫(kù)和展廳進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)方式為抽盤(pán)和全盤(pán)。定期盤(pán)點(diǎn)分為月度盤(pán)點(diǎn)、半年度盤(pán)點(diǎn)和年度盤(pán)點(diǎn)。月度盤(pán)點(diǎn)采用抽盤(pán)方式，半年度和年度盤(pán)點(diǎn)采用全盤(pán)方式。月度抽盤(pán)的存貨數(shù)量不低于總量的60%。

　　對(duì)用量或金額較大、領(lǐng)用次數(shù)頻繁的存貨應(yīng)每月盤(pán)點(diǎn)一次。

　�。ǘ┰露缺P(pán)點(diǎn)時(shí)間為每月1日上午9：00，半年盤(pán)點(diǎn)時(shí)間為7月1日上午9：00，年度盤(pán)點(diǎn)時(shí)間為元月1日上午9：00。

　　（三）倉(cāng)管部必須制定詳細(xì)的盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，合理安排人員，對(duì)月度盤(pán)點(diǎn)可分原料和成品二組進(jìn)行抽盤(pán)并固定小組成員，半年度和年度盤(pán)點(diǎn)可由相關(guān)參與盤(pán)存部門(mén)抽調(diào)人員分多組進(jìn)行，每一盤(pán)存小組每個(gè)部門(mén)必須保證有一人參與，對(duì)月度、半年度及年度盤(pán)點(diǎn)須確定盤(pán)存小組組長(zhǎng)負(fù)責(zé)本組的盤(pán)存工作。

　�。ㄋ模﹤}(cāng)儲(chǔ)處應(yīng)充分做好盤(pán)存前準(zhǔn)備工作，具體盤(pán)存要求如下：

　�。�1）將盤(pán)存工作所需用具和“庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)表”預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)。

　�。�2）倉(cāng)庫(kù)內(nèi)物料應(yīng)分別擺放，實(shí)施區(qū)分并標(biāo)識(shí)。

　�。�3）存貨應(yīng)有序擺放，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并置標(biāo)識(shí)牌。

　�。�4）盤(pán)存期間已收到料而未辦妥入帳手續(xù)的存貨，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。

　　（5）盤(pán)存期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料。生產(chǎn)部盤(pán)存期間所需用料的領(lǐng)料應(yīng)提前進(jìn)行，材料可不移動(dòng)，但必須標(biāo)示出。

　�。ㄎ澹┧斜P(pán)存數(shù)據(jù)必須進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄于盤(pán)存表中。盤(pán)存數(shù)據(jù)若需修改，均須經(jīng)盤(pán)存人員簽字方能生效。

　　所有參加盤(pán)存工作的人員，盤(pán)存當(dāng)日一律禁止休假，并須依時(shí)間提早到達(dá)指定的工作地點(diǎn)向盤(pán)存小組組長(zhǎng)報(bào)到，接受工作安排。如有特殊情況，須由部門(mén)負(fù)責(zé)人請(qǐng)示盤(pán)存小組組長(zhǎng)，并指定代理人，否則以曠工論處。若有事確需離開(kāi)，應(yīng)經(jīng)盤(pán)存小組組長(zhǎng)的同意后方可離開(kāi)，各有關(guān)人員不得擅自離開(kāi)。

　　七、檢查與監(jiān)督

　�。ㄒ唬┕竟芾韺硬欢ㄆ趯�(duì)存貨管理情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查，也可結(jié)合財(cái)務(wù)檢查、審計(jì)等工作進(jìn)行。

　�。ǘ┐尕泝�(nèi)部控制監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：

　�。�1）存貨業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點(diǎn)檢查是否存在不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。

　　（2）存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為。

　�。�3）存貨收發(fā)、保管的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查存貨取得是否真實(shí)、合理，存貨驗(yàn)收手續(xù)是否健全，存貨保管的崗位責(zé)任制是否落實(shí)，存貨清查、盤(pán)點(diǎn)是否及時(shí)、正確。

　�。�4）存貨處置的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查存貨處置是否經(jīng)過(guò)授權(quán)批準(zhǔn)，處置方式是否合理。

　�。�5）存貨會(huì)計(jì)核算的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查存貨記錄是否真實(shí)、完整、及時(shí)。對(duì)監(jiān)督檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的存貨內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查的部門(mén)應(yīng)當(dāng)告知倉(cāng)管部，倉(cāng)管部應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，采取措施加以糾正和完善。

　　（三）監(jiān)督檢查部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)部管理權(quán)限向上級(jí)有關(guān)部門(mén)報(bào)告存貨內(nèi)部控制監(jiān)督檢查情況和有關(guān)部門(mén)的整改情況。

　　八、附則。

　　本制度經(jīng)審議批準(zhǔn)，并發(fā)布后生效，修改時(shí)亦同，本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理辦。

盤(pán)點(diǎn)管理制度3

　　一、目的：

　　制定合理的盤(pán)點(diǎn)管理流程，以確保公司庫(kù)存物料盤(pán)點(diǎn)的正確性，達(dá)到倉(cāng)庫(kù)物料有效管理和公司財(cái)產(chǎn)有效管理的目的

　　二、適用范圍及盤(pán)點(diǎn)頻次

　　本辦法適用于物流部倉(cāng)庫(kù)的盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)分為定期盤(pán)點(diǎn)、不定期盤(pán)點(diǎn)、日盤(pán)點(diǎn)。定期盤(pán)點(diǎn)分為盤(pán)點(diǎn)、假期盤(pán)點(diǎn)；不定期盤(pán)點(diǎn)按公司要求和出現(xiàn)帳務(wù)異常情況下組織盤(pán)點(diǎn)、日盤(pán)點(diǎn)是對(duì)貴重物與成品的盤(pán)點(diǎn)。

　　三、盤(pán)點(diǎn)采用方式：

　　倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)采用實(shí)地盤(pán)存制，禁止目測(cè)數(shù)量、估計(jì)數(shù)量；

　　四、職責(zé)

　　1、物流部負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)備工作，確定到貨入庫(kù)及供貨清單出庫(kù)的賬務(wù)處理。

　　2、物流部負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)工作的具體實(shí)施，對(duì)盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中出現(xiàn)的差異分析原因，提出改進(jìn)措施。

　　3、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)通知發(fā)布、對(duì)盤(pán)點(diǎn)過(guò)程的監(jiān)督及結(jié)果進(jìn)行檢查、匯總與審核。

　　五、工作紀(jì)律：

　　1、一旦盤(pán)點(diǎn)時(shí)間確定，無(wú)總經(jīng)理指示等特殊情況，不得更改；

　　2、月末盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)必須有一名財(cái)務(wù)人員與一名倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人在場(chǎng)；

　　3、盤(pán)點(diǎn)期間，不能有任何私人電話與事務(wù)耽擱工作；

　　4、物流部負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)分配盤(pán)點(diǎn)工作，對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，負(fù)全部責(zé)任。

　　5、如有違反上述規(guī)定，違規(guī)者罰款50元

　　六、工作流程：

　　1）盤(pán)點(diǎn)工作準(zhǔn)備：

　　1、盤(pán)點(diǎn)之前，倉(cāng)庫(kù)保管員首先應(yīng)做好預(yù)盤(pán)工作，盤(pán)點(diǎn)前應(yīng)及時(shí)追回已領(lǐng)料但未填領(lǐng)料單的'貨物，應(yīng)讓領(lǐng)料者在盤(pán)點(diǎn)前一天將相關(guān)單據(jù)補(bǔ)齊關(guān)并入到系統(tǒng)里；

　　2、盤(pán)點(diǎn)前需要將所有能入庫(kù)歸位的物料全部歸位入庫(kù)登帳，不能歸位入庫(kù)或未登帳的進(jìn)行特殊標(biāo)示注明不參加本次盤(pán)點(diǎn)；對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行整理，清理出藏在死角的物料；

　　3、將倉(cāng)庫(kù)所有物料進(jìn)行整理整頓標(biāo)示。同一物料儲(chǔ)位不能放超過(guò)2米遠(yuǎn)的距離，且同一貨架的物料不能放在另一貨架上；

　　4、盤(pán)點(diǎn)前倉(cāng)庫(kù)帳務(wù)需要全部處理完畢；

　　5、確定帳卡物一致：核對(duì)物料，確保物料、卡與貨位三者一致。

　　2）盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存流程：

　　1、每月月尾按規(guī)定時(shí)間上午8.30開(kāi)始盤(pán)點(diǎn)，倉(cāng)庫(kù)停止一切收、發(fā)、移動(dòng)等操作，各部門(mén)應(yīng)全力配合盤(pán)點(diǎn)工作；

　　2、倉(cāng)庫(kù)主管主要協(xié)調(diào)倉(cāng)庫(kù)具體盤(pán)點(diǎn)、搬運(yùn)工作；

　　3、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)部分別指定一個(gè)倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人及盤(pán)點(diǎn)監(jiān)督人，要求每一個(gè)倉(cāng)庫(kù)都有相應(yīng)的盤(pán)點(diǎn)人和財(cái)務(wù)復(fù)核人員，由財(cái)務(wù)人員監(jiān)督倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)人的盤(pán)點(diǎn)工作；

　　4、倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)將盤(pán)點(diǎn)單發(fā)放到每一個(gè)盤(pán)點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)的盤(pán)點(diǎn)人員及監(jiān)盤(pán)人手上；

　　5、實(shí)施盤(pán)點(diǎn)，由盤(pán)點(diǎn)人與搬運(yùn)人員進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，財(cái)務(wù)人員復(fù)核與監(jiān)督；

　　6、財(cái)務(wù)部收取所有的盤(pán)點(diǎn)清單，要求所有清單連號(hào)，沒(méi)有遺漏，并進(jìn)行匯總。

　　七、盤(pán)點(diǎn)差異處理：

　　1、財(cái)務(wù)對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行對(duì)比差異，數(shù)據(jù)如有差異，重新確認(rèn)盤(pán)點(diǎn)區(qū)域由倉(cāng)庫(kù)對(duì)差異項(xiàng)目進(jìn)行復(fù)盤(pán)，檢查是否存在漏盤(pán)、錯(cuò)盤(pán)現(xiàn)象并重新計(jì)算；對(duì)未入賬的重新入賬；

　　2、財(cái)務(wù)再次對(duì)復(fù)盤(pán)結(jié)果進(jìn)行匯總，并與庫(kù)存帳比較差異。

　　3、盤(pán)點(diǎn)差異的原因有錯(cuò)盤(pán)、漏盤(pán)、計(jì)算錯(cuò)誤；異常退貨，并且未入賬；待查明原因，進(jìn)行分析差異原因，作詳細(xì)書(shū)面報(bào)告，同時(shí)提出差異調(diào)整申請(qǐng)。

　　4、財(cái)務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理對(duì)差異調(diào)查報(bào)告及差異調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審批。

　　5、倉(cāng)庫(kù)根據(jù)審批情況作庫(kù)存差異調(diào)整。

　　6、財(cái)務(wù)部根據(jù)審批情況作庫(kù)存財(cái)務(wù)帳差異調(diào)整

　　八、盤(pán)點(diǎn)結(jié)果處理：

　　1、庫(kù)管員須配合財(cái)務(wù)部的定期盤(pán)點(diǎn)工作，并在盤(pán)點(diǎn)后2日內(nèi)將核對(duì)準(zhǔn)確的臺(tái)賬上交財(cái)務(wù)，如有延后部門(mén)負(fù)責(zé)人罰款20元。

　　2、月末盤(pán)點(diǎn)，原材料根據(jù)庫(kù)存類別分為abc類，a類物資不予出現(xiàn)差異，如有差異，倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)先進(jìn)行自查，查無(wú)結(jié)果，由部門(mén)負(fù)責(zé)人根據(jù)采購(gòu)價(jià)按全額賠款60%,倉(cāng)庫(kù)保管員根據(jù)采購(gòu)價(jià)按全額賠款40%。b類物資盤(pán)點(diǎn)差錯(cuò)率應(yīng)為1%以下，超過(guò)1%到5%內(nèi)的差錯(cuò)率將對(duì)倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人與物流部負(fù)責(zé)人進(jìn)行績(jī)效扣分，c類物資盤(pán)占差錯(cuò)率應(yīng)為2%，超過(guò)2%到5%內(nèi)的差錯(cuò)率將對(duì)倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人與物流部負(fù)責(zé)人進(jìn)行績(jī)效扣分，超過(guò)5%差錯(cuò)率的將對(duì)超出部分做核算由倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人承擔(dān)。

　　（盤(pán)點(diǎn)差錯(cuò)率=盤(pán)點(diǎn)差錯(cuò)的數(shù)量/盤(pán)點(diǎn)總數(shù)量）

　　3、成本庫(kù)不允許出現(xiàn)盤(pán)盈虧，如實(shí)有盤(pán)盈與盤(pán)虧現(xiàn)象存在，將對(duì)倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人與物流部負(fù)責(zé)人根據(jù)盤(pán)盈與盤(pán)虧營(yíng)銷價(jià)的差額進(jìn)行扣款。

盤(pán)點(diǎn)管理制度4

　　為保證存貨及財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)工作的正確性、準(zhǔn)確性和時(shí)效性，以切實(shí)加強(qiáng)管理人員的責(zé)任心，確保公司財(cái)產(chǎn)完整無(wú)損，特制定本管理方法。

　　第一條財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)范圍：固定資產(chǎn)、工程材料、低值易耗品、開(kāi)發(fā)產(chǎn)品、出租開(kāi)發(fā)產(chǎn)品、周轉(zhuǎn)房、現(xiàn)金、銀行存款等。

　　第二條盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備：盤(pán)點(diǎn)前，根據(jù)現(xiàn)有的資產(chǎn)臺(tái)帳，填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表中盤(pán)點(diǎn)資產(chǎn)的名稱、數(shù)量/單位、存放地點(diǎn)、保管人。

　　第三條固定資產(chǎn)的清查：固定資產(chǎn)的清查工作擬在每年十二月進(jìn)行，由財(cái)務(wù)部、辦公室會(huì)同使用部門(mén)組成資產(chǎn)清查小組，按照固定資產(chǎn)卡片、臺(tái)賬，進(jìn)行實(shí)地盤(pán)查，對(duì)固定資產(chǎn)的性能、存放地點(diǎn)，附屬設(shè)備的完整性作記錄。

　　第四條存貨的清查：

　　1、低值易耗品由辦公室建立臺(tái)賬，每月末將購(gòu)入、領(lǐng)用、庫(kù)存情況匯總交與財(cái)務(wù)部。由財(cái)務(wù)部和辦公室在年終進(jìn)行實(shí)地盤(pán)點(diǎn)。

　　2、商品房應(yīng)由營(yíng)銷部按類別、區(qū)（攤位）號(hào)設(shè)置明細(xì)賬進(jìn)行明細(xì)核算，并建立”出租產(chǎn)品卡片”，詳細(xì)登記出租房的.坐落地點(diǎn)、結(jié)構(gòu)、層數(shù)、面積、租金單價(jià)等情況。

　　3、材料由物資部和財(cái)務(wù)部定期進(jìn)行清查。

　　4、提供給物業(yè)公司的備品、備件由物管部和財(cái)務(wù)部定期進(jìn)行清查。

　　第五條盤(pán)點(diǎn)情況處理：盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，將各分項(xiàng)盤(pán)點(diǎn)表匯總裝訂成冊(cè)，作為下一次盤(pán)點(diǎn)的基礎(chǔ)表，并進(jìn)行書(shū)面總結(jié)，財(cái)務(wù)部編制盤(pán)點(diǎn)匯報(bào)。盤(pán)點(diǎn)匯報(bào)由盤(pán)點(diǎn)部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)簽字后，上報(bào)分管副總、總經(jīng)理，領(lǐng)導(dǎo)審批后，和盤(pán)點(diǎn)表一同在總辦存檔備查。

盤(pán)點(diǎn)管理制度5

　　第一條倉(cāng)庫(kù)系物資保管重地，除倉(cāng)管人員和因業(yè)務(wù)、工作需要的.有關(guān)人員外，任何人未經(jīng)批準(zhǔn)，不得進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)。

　　第二條因業(yè)務(wù)、工作需要需進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)時(shí)，必須先辦理入倉(cāng)登記手續(xù)，并要有倉(cāng)庫(kù)人員陪同，不得獨(dú)自進(jìn)倉(cāng)。凡進(jìn)倉(cāng)人員工作完畢，出倉(cāng)時(shí)應(yīng)主動(dòng)請(qǐng)倉(cāng)管人員檢查。

　　第三條一切進(jìn)倉(cāng)人員不得攜帶火種、背包、手提袋等物進(jìn)倉(cāng)。

　　第四條倉(cāng)庫(kù)范圍及倉(cāng)庫(kù)辦公地點(diǎn)，不準(zhǔn)會(huì)客，其他部門(mén)職工更不準(zhǔn)圍聚閑聊，不準(zhǔn)帶親友到倉(cāng)庫(kù)范圍參觀。

　　第五條倉(cāng)庫(kù)范圍不準(zhǔn)點(diǎn)火，也不準(zhǔn)放易燃易爆物品。

　　第六條倉(cāng)庫(kù)不準(zhǔn)代私人保管物品，也不得擅自答應(yīng)未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意的其他單位或部門(mén)的物品存?zhèn)}。

　　第七條任何人員，除驗(yàn)收時(shí)所需要，不準(zhǔn)把倉(cāng)庫(kù)商品物資試用試看。

　　第八條倉(cāng)庫(kù)應(yīng)定期每月檢查防火設(shè)施的使用實(shí)效，并接受保安部的柱查監(jiān)督。

盤(pán)點(diǎn)管理制度6

　　第一條目的

　　為了保證公司存貨及財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)的正確性，盤(pán)點(diǎn)事務(wù)處理有所遵循，并加強(qiáng)管理人員的責(zé)任，以達(dá)到財(cái)產(chǎn)管理的目的，特制定本辦法。

　　第二條盤(pán)點(diǎn)范圍

　　(一)存貨盤(pán)點(diǎn)：系指原料、油料、物料、在制品、制成品、商品、零件保養(yǎng)材料、外協(xié)加工料品、下腳品。

　　(二)財(cái)務(wù)盤(pán)點(diǎn)：系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約。

　　(三)財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)：系指固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等的盤(pán)點(diǎn)而言。

　　1、固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等資本支出購(gòu)置者。

　　2、保管資產(chǎn)：凡屬固定資產(chǎn)性質(zhì)，但以費(fèi)用報(bào)支的雜項(xiàng)設(shè)備。

　　3、保管品：以費(fèi)用購(gòu)置者。

　　第三條盤(pán)點(diǎn)方式

　　(一)年中、年終盤(pán)點(diǎn)

　　1、存貨：由資材部門(mén)或經(jīng)管部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。

　　2、財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)科與會(huì)計(jì)科共同盤(pán)點(diǎn)。

　　3、財(cái)產(chǎn)：由經(jīng)管部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。

　　(二)月末盤(pán)點(diǎn)

　　每月末所有存貨，由經(jīng)管部門(mén)及財(cái)務(wù)部門(mén)實(shí)施全面清點(diǎn)一次。(經(jīng)管項(xiàng)目500項(xiàng)以上時(shí)，得采取重點(diǎn)盤(pán)點(diǎn)。

　　(三)月份檢查

　　由檢核部門(mén)(總經(jīng)理室)或財(cái)務(wù)部門(mén)照會(huì)其部門(mén)主管后，會(huì)同經(jīng)管部門(mén)，做存貨隨機(jī)抽樣盤(pán)點(diǎn)。

　　第四條人員的指派與職責(zé)

　　(一)總盤(pán)人：由總經(jīng)理?yè)?dān)任，負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤(pán)點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的.裁決。

　　(二)主盤(pán)人：由各事業(yè)部主管擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤(pán)點(diǎn)工作的推動(dòng)及實(shí)施。

　　(三)復(fù)盤(pán)人：由總經(jīng)理室視需要指派及事業(yè)部經(jīng)管部門(mén)的主管(含科長(zhǎng)、廠長(zhǎng)、處長(zhǎng))，負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)。

　　(四)盤(pán)點(diǎn)人：由各事業(yè)部財(cái)務(wù)經(jīng)管部門(mén)指派，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。

　　(五)會(huì)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部門(mén)指派(人員不足時(shí)，間接部門(mén)支援)，負(fù)責(zé)會(huì)點(diǎn)并記錄，與盤(pán)點(diǎn)人分段核對(duì)、確實(shí)數(shù)據(jù)工作。

　　(六)協(xié)點(diǎn)人：由各事業(yè)部財(cái)務(wù)經(jīng)管部門(mén)指派，負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)時(shí)，料品搬運(yùn)及整理工作。

　　(七)特定項(xiàng)目按月盤(pán)點(diǎn)及不定期抽點(diǎn)的盤(pán)點(diǎn)工作，亦應(yīng)設(shè)置盤(pán)點(diǎn)人、會(huì)點(diǎn)人、抽點(diǎn)人，其職責(zé)亦同。

　　(八)監(jiān)點(diǎn)人：由總經(jīng)理室派員擔(dān)任。

　　第五條盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備事項(xiàng)

　　(一)盤(pán)點(diǎn)編組

　　由財(cái)務(wù)部門(mén)主管于每次盤(pán)點(diǎn)前，事先依盤(pán)點(diǎn)種類、項(xiàng)目編排“盤(pán)點(diǎn)人員編組表”，呈總經(jīng)理核定后，公布實(shí)施。

　　(二)經(jīng)管部門(mén)將應(yīng)行盤(pán)點(diǎn)的財(cái)務(wù)及盤(pán)點(diǎn)用具，預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng);所需盤(pán)點(diǎn)表格，由財(cái)務(wù)部門(mén)準(zhǔn)備。

　　1、存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并置標(biāo)示牌。

　　2、現(xiàn)金、有價(jià)證券及租賃契約等，應(yīng)按類別整理并列清單。

　　3、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號(hào)順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤(pán)點(diǎn)。

　　4、各項(xiàng)財(cái)務(wù)賬冊(cè)應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)前登記完畢，如因特殊原因，無(wú)法完成時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門(mén)將尚未入賬的有關(guān)單據(jù)如繳庫(kù)單、領(lǐng)料單、退料單、交運(yùn)單、收料單等利用“結(jié)存調(diào)整表”一式兩聯(lián)，將賬面數(shù)調(diào)整為正確的賬面結(jié)存數(shù)后，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門(mén)自存，第一聯(lián)送經(jīng)管部門(mén)。

　　(三)盤(pán)點(diǎn)期間已收到料而未辦妥入賬手續(xù)的原、物料，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。

　　第六條年中、年終全面盤(pán)點(diǎn)

　　(一)財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)于呈報(bào)總經(jīng)理，經(jīng)核準(zhǔn)后，簽發(fā)盤(pán)點(diǎn)通知，并負(fù)責(zé)召集各事業(yè)部的盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)協(xié)調(diào)會(huì)后，擬訂盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃表，通知各有關(guān)部門(mén)，限期辦理盤(pán)點(diǎn)工作。

　　(二)盤(pán)點(diǎn)期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料，至于各生產(chǎn)單位于盤(pán)點(diǎn)期間所需用料的領(lǐng)料，材料可不移動(dòng)，但必須標(biāo)示出。

　　(三)年中、年終盤(pán)點(diǎn)，原則上應(yīng)采全面盤(pán)點(diǎn)方式，如確因事情特殊，無(wú)法辦理時(shí)，應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，始得改變方式進(jìn)行。

　　(四)盤(pán)點(diǎn)應(yīng)盡量采用精確的計(jì)量器，避免用主觀的目測(cè)方式，每項(xiàng)財(cái)物數(shù)量，應(yīng)于確定后，再繼續(xù)進(jìn)行下一項(xiàng)，盤(pán)點(diǎn)后不得更改。

　　(五)盤(pán)點(diǎn)物品時(shí)，會(huì)點(diǎn)人均應(yīng)依據(jù)盤(pán)點(diǎn)人實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)，詳實(shí)記錄于“盤(pán)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”，并每小段應(yīng)核對(duì)一次，無(wú)誤者于該表上互相簽名確認(rèn)后，將該表編列同一流水號(hào)碼，各自存一聯(lián)，備日后查核，若有出入者，必需再重點(diǎn);盤(pán)點(diǎn)完畢，盤(pán)點(diǎn)人應(yīng)將“盤(pán)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”匯總編制“盤(pán)存表”一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由經(jīng)管部門(mén)自存，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部門(mén)，供核算盤(pán)點(diǎn)盈虧金額。

　　第七條不定期抽點(diǎn)

　　(一)由總經(jīng)理室視實(shí)際需要，隨時(shí)指派人員抽點(diǎn);可由財(cái)務(wù)部門(mén)填具“財(cái)務(wù)抽點(diǎn)通知單”于呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后辦理。

　　(二)盤(pán)點(diǎn)日期及項(xiàng)目，以不預(yù)先通知經(jīng)營(yíng)部門(mén)為原則。

　　(三)盤(pán)點(diǎn)前應(yīng)由會(huì)計(jì)部門(mén)利用“結(jié)存調(diào)整表”將賬面數(shù)先行調(diào)整至盤(pán)點(diǎn)的確實(shí)賬面結(jié)存數(shù)，再行盤(pán)點(diǎn)。

　　(四)不定期抽點(diǎn)，應(yīng)填列“盤(pán)存表

　　第八條盤(pán)點(diǎn)報(bào)告

　　(一)財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)依“盤(pán)存表”編制“盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表”一式三聯(lián)，送經(jīng)管部門(mén)填列差異原因的說(shuō)明及對(duì)策后，送回財(cái)務(wù)部門(mén)匯總轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理簽核，第一聯(lián)送經(jīng)管部門(mén)，第三聯(lián)轉(zhuǎn)送總經(jīng)理室，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門(mén)自存作為賬項(xiàng)調(diào)整的依據(jù)。

　　(二)不定期抽點(diǎn)，應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)后一星期內(nèi)將“盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表”呈報(bào)上級(jí)核示。年中、年終盤(pán)點(diǎn)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門(mén)于盤(pán)點(diǎn)后二星期內(nèi)將“盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表”呈報(bào)上級(jí)核示。

　　(三)盤(pán)點(diǎn)盈虧金額，平時(shí)僅列入暫估科目，年終時(shí)始以凈額轉(zhuǎn)入本期營(yíng)業(yè)外收入的盤(pán)點(diǎn)盈余或營(yíng)業(yè)外支出的盤(pán)點(diǎn)虧損。

　　第九條現(xiàn)金、票據(jù)及有價(jià)證券盤(pán)點(diǎn)

　　(一)現(xiàn)金、銀行存款、零用金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約等項(xiàng)目，除年中、年終盤(pán)點(diǎn)時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)同經(jīng)管部門(mén)共同盤(pán)點(diǎn)外，平時(shí)，總經(jīng)理室或財(cái)務(wù)部門(mén)至少每月抽查一次。

　　(二)現(xiàn)金及票據(jù)的盤(pán)點(diǎn)，應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)當(dāng)上下班未行收支前或當(dāng)日下午結(jié)賬后辦理。

　　(三)盤(pán)點(diǎn)前應(yīng)先將現(xiàn)金存放處封鎖，并于核對(duì)賬冊(cè)后開(kāi)啟，由會(huì)點(diǎn)人員與經(jīng)管人員共同盤(pán)點(diǎn)。

　　(四)會(huì)點(diǎn)人依實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列“現(xiàn)金(票據(jù))盤(pán)點(diǎn)報(bào)告表”一式三聯(lián)經(jīng)雙方簽認(rèn)后呈核，第一聯(lián)經(jīng)管部門(mén)存，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門(mén)存，第三聯(lián)送總經(jīng)理室。

　　(五)有價(jià)證券及各項(xiàng)所有權(quán)狀等應(yīng)確實(shí)核對(duì)認(rèn)定，會(huì)點(diǎn)人依實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列“有價(jià)證券盤(pán)點(diǎn)報(bào)告表”一式三聯(lián)，經(jīng)雙方簽訂后呈核。第一聯(lián)存經(jīng)管部門(mén)，第二聯(lián)存財(cái)務(wù)部門(mén)第三聯(lián)送往總經(jīng)理室，如有出入，應(yīng)即呈報(bào)總經(jīng)理批。

　　第十條存貨盤(pán)點(diǎn)

　　(一)存貨的盤(pán)點(diǎn)，以當(dāng)月最末一日舉行為原則。

　　(二)存貨，原則上采全面盤(pán)點(diǎn)，如因成本計(jì)算方式，無(wú)須全面盤(pán)點(diǎn)，或?qū)嵤┥嫌欣щy者，應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后始得改變盤(pán)點(diǎn)方式。

　　第十一條其他項(xiàng)目盤(pán)點(diǎn)

　　(一)外協(xié)加工料品：由各外協(xié)加工料品經(jīng)辦人員，會(huì)同財(cái)務(wù)人員，共同赴外盤(pán)點(diǎn)，其“外協(xié)加工料品盤(pán)點(diǎn)表”一式三聯(lián)。應(yīng)由代加工廠商簽認(rèn)。第一聯(lián)存經(jīng)管部門(mén)，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門(mén)存查，第三聯(lián)送總經(jīng)理室。

　　(二)銷貨退回的成品，應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)前辦妥退貨手續(xù)，含驗(yàn)收及列賬。

　　(三)經(jīng)管部門(mén)將新增加土地、房屋的所有權(quán)的影印本，送財(cái)務(wù)部門(mén)核查。

　　第十二條注意事項(xiàng)

　　(一)所有參加盤(pán)點(diǎn)工作的盤(pán)點(diǎn)人員，對(duì)于本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項(xiàng)，必須深入了解。

　　(二)盤(pán)點(diǎn)人員盤(pán)點(diǎn)當(dāng)日一律停止休假，并須依時(shí)間提早到達(dá)指定的工作地點(diǎn)向該組復(fù)盤(pán)人報(bào)到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應(yīng)經(jīng)事先報(bào)備核準(zhǔn)，否則以曠職論處。

　　(三)所有盤(pán)點(diǎn)財(cái)務(wù)都以靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)為原則，因此盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始后應(yīng)停止財(cái)物的進(jìn)出及移動(dòng)。

　　(四)盤(pán)點(diǎn)使用的單據(jù)、報(bào)表內(nèi)所有欄位若遇修改處，均須經(jīng)盤(pán)點(diǎn)人員簽認(rèn)始能生效，否則應(yīng)查究其責(zé)。

　　(五)所有盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際清點(diǎn)、磅秤或換算的確實(shí)資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄之。

　　(六)盤(pán)點(diǎn)人員超時(shí)工作時(shí)間得報(bào)加班或經(jīng)主管核準(zhǔn)可以輪流編排補(bǔ)休。

　　(七)盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始至工作終了期間，各組盤(pán)點(diǎn)人員均受復(fù)盤(pán)人指揮監(jiān)督。

　　(八)盤(pán)點(diǎn)終了由各組復(fù)盤(pán)人向主盤(pán)人報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)后始得離開(kāi)崗位。

　　?第十三條盤(pán)點(diǎn)工作獎(jiǎng)懲

　　(一)盤(pán)點(diǎn)工作事務(wù)人員要依照本辦法的規(guī)定，切實(shí)遵照辦理。表現(xiàn)優(yōu)異者，經(jīng)由主盤(pán)人簽報(bào)，各嘉獎(jiǎng)一次，以資獎(jiǎng)勵(lì)。

　　(二)違反本辦法的視其違反情節(jié)的輕重，由主盤(pán)人簽報(bào)人事部門(mén)議處。

　　第十四條賬載錯(cuò)誤處理

　　(一)賬載數(shù)量如因漏賬、記錯(cuò)、算錯(cuò)、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以申誡以上處分，情況嚴(yán)重者，應(yīng)層呈總經(jīng)理議處。

　　(二)賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管簽報(bào)總經(jīng)理議處。

　　第十五條賠償處理

　　財(cái)、物料管理人員、保管人有下列情況者，應(yīng)送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額：

　　(一)對(duì)所保管的財(cái)物有盜賣、掉換或化公為私等營(yíng)私舞弊者：

　　(二)對(duì)所保管的財(cái)物未經(jīng)報(bào)準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報(bào)告者：

　　(三)未盡保管責(zé)任或由于過(guò)失致使財(cái)物遭受被竊、損失或盤(pán)虧者。

　　第十六條本辦法自某年某月某日起生效。

盤(pán)點(diǎn)管理制度7

　　為了規(guī)范店鋪財(cái)務(wù)運(yùn)作，確保公司財(cái)產(chǎn)物資安全、規(guī)避資金、財(cái)產(chǎn)損失等風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)流程規(guī)范如下:

　　一、盤(pán)點(diǎn)規(guī)定：

　　1、盤(pán)點(diǎn)方法：定期、不定期、全盤(pán)、抽盤(pán)等

　　（1）不定期抽查盤(pán)點(diǎn)：指由財(cái)務(wù)部組織不定期的對(duì)店鋪各庫(kù)區(qū)及賣場(chǎng)的庫(kù)存商品進(jìn)行抽盤(pán)或全面盤(pán)點(diǎn)。

　　（2）定期盤(pán)點(diǎn):是依據(jù)每日或每周營(yíng)業(yè)完成后進(jìn)行的盤(pán)點(diǎn)，定期盤(pán)點(diǎn)要求進(jìn)行的是全面盤(pán)點(diǎn)。

　　2、盤(pán)點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作：

　�。�1）清點(diǎn)全部貨品數(shù)量，與電腦庫(kù)存數(shù)據(jù)初步核對(duì)；

　　（2）核對(duì)貨品標(biāo)簽與貨品（貨品印記）是否相符；

　�。�3）將各類票據(jù)進(jìn)行分門(mén)別類的整理與清點(diǎn)；

　�。�4）更新電腦數(shù)據(jù)庫(kù)；

　�。�5）準(zhǔn)備盤(pán)點(diǎn)所用的計(jì)量器具及各類銷售票據(jù)；

　�。�6）由盤(pán)點(diǎn)總負(fù)責(zé)人指定人員參加盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)期間短時(shí)間停止進(jìn)、退貨；

　　（7）躲避銷售高峰期（周末、雙休日，節(jié)假日）。

　　3、盤(pán)點(diǎn)操作流程：

　�。�1）由專門(mén)指定人員對(duì)柜臺(tái)珠寶首飾進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)按珠寶首飾商品分類、品名、編號(hào)、單價(jià)、數(shù)量進(jìn)行逐一核對(duì)，用掃描槍將標(biāo)簽條碼逐個(gè)掃入盤(pán)點(diǎn)系統(tǒng)，確認(rèn)系統(tǒng)內(nèi)貨品圖片與實(shí)貨相符；

　�。�2）全部掃描后查詢盤(pán)點(diǎn)差異，核對(duì)實(shí)盤(pán)數(shù)量及貨品是否與數(shù)據(jù)庫(kù)相符；

　　（3）依據(jù)柜臺(tái)實(shí)物盤(pán)點(diǎn)情況，電腦自動(dòng)生成盤(pán)點(diǎn)結(jié)果報(bào)審表，打印并由全體盤(pán)點(diǎn)人員簽字確認(rèn)，分送會(huì)計(jì)、商品等有關(guān)部門(mén)。（日盤(pán)、周盤(pán)由店鋪主管組織銷售人員進(jìn)行；

　　由銷售人員按實(shí)盤(pán)數(shù)量照實(shí)填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表，店鋪主管或主管要指定專人負(fù)責(zé)監(jiān)盤(pán)，盤(pán)點(diǎn)完成后，雙方和主管要在盤(pán)點(diǎn)表上簽名確認(rèn)）。

　　4、盤(pán)點(diǎn)結(jié)果處理：

　　每次盤(pán)點(diǎn)完成后將制成盤(pán)點(diǎn)表，由相關(guān)盤(pán)點(diǎn)人員及監(jiān)盤(pán)人、店鋪主管簽名確認(rèn)，盤(pán)點(diǎn)表要先與店鋪臺(tái)賬核對(duì)確定是否存在差異，如有差異要立刻找出差異原因并分析。

　　正確無(wú)誤的盤(pán)點(diǎn)表將上交財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部相關(guān)人員負(fù)責(zé)核對(duì)賬實(shí)是否相符，如有差異，要適時(shí)跟進(jìn)和找出差異原因。

　　對(duì)于盤(pán)虧的物品，要落實(shí)到相關(guān)責(zé)任人，要對(duì)責(zé)任人和店長(zhǎng)等相關(guān)人員進(jìn)行考核。

　　為了實(shí)時(shí)對(duì)店鋪的現(xiàn)有庫(kù)存進(jìn)行監(jiān)控，要求店鋪每天要以電子郵件形式發(fā)送銷售日?qǐng)?bào)表至財(cái)務(wù)部（實(shí)在看格式），由財(cái)務(wù)部相關(guān)人員核對(duì)庫(kù)存商品是否正確，從賬面上對(duì)商品進(jìn)行監(jiān)控，如確有必需，財(cái)務(wù)部將派出專人至店鋪進(jìn)行突擊或通知盤(pán)點(diǎn)形式進(jìn)行實(shí)地盤(pán)點(diǎn)，以確保賬實(shí)相符。

　　二、店鋪的現(xiàn)金及備用金管理規(guī)定:

　　1、店鋪營(yíng)業(yè)款（碎銀）和備用金必需分開(kāi)管理，營(yíng)業(yè)款（碎銀）不得挪作備用金使用，一經(jīng)發(fā)覺(jué)，將對(duì)相關(guān)責(zé)任人罰款？元。當(dāng)天的營(yíng)業(yè)額與碎銀分別獨(dú)立存放，當(dāng)天營(yíng)業(yè)款現(xiàn)金由店長(zhǎng)清點(diǎn)審核獨(dú)立上鎖存放，第二天店長(zhǎng)本身取出存款；如店長(zhǎng)休息，營(yíng)業(yè)款由組長(zhǎng)鎖好存放，直至存錢(qián)人員（店長(zhǎng)/銷售主任）在同事見(jiàn)證下，開(kāi)鎖復(fù)核。要求在有監(jiān)控?cái)z像頭下復(fù)核。

　　2、店鋪備用金的金額按店鋪面積大小、商場(chǎng)經(jīng)營(yíng)模式（專賣店/商場(chǎng)租賃柜臺(tái)）決議。商場(chǎng)租賃柜臺(tái)500元/月；專賣店面積小于50㎡的1000元/月，專賣店面積大于50㎡小于100㎡的1500/月。

　　3、備用金應(yīng)用于日常店鋪開(kāi)支及低值易耗品等購(gòu)買(mǎi)，購(gòu)買(mǎi)物品需要保存憑證及票據(jù)，并每?jī)蓚€(gè)禮拜按既定報(bào)銷流程到財(cái)務(wù)部報(bào)銷一次。

　　4、備用金由店長(zhǎng)保管，和費(fèi)用票據(jù)單獨(dú)存放于保險(xiǎn)箱內(nèi)。

　　5、各店鋪要對(duì)備用金的領(lǐng)用、報(bào)賬等情況進(jìn)行登記，合理領(lǐng)用備用金，登記本上要求有日期，用途、收入、支出、報(bào)賬日期或是返還日期等事項(xiàng)，要求經(jīng)領(lǐng)人和批準(zhǔn)人簽名。備用金報(bào)賬后的'余額要適時(shí)進(jìn)行返納，返納要求在事項(xiàng)完成后三天內(nèi)辦理完畢（如有特別情況應(yīng)先與店鋪主管溝通，可以推遲二天辦理），備用金登記本要求專人登記保管（實(shí)在格式如附表）。每天營(yíng)業(yè)終了店鋪要把當(dāng)天的備用金情況上報(bào)財(cái)務(wù)人員，上報(bào)內(nèi)容包含:上日余額，本日支出（認(rèn)真說(shuō)明支出內(nèi)容），本日收入（列明收入內(nèi)容），本日余額。

　　6、店鋪營(yíng)業(yè)款（碎銀）必需鎖入保險(xiǎn)箱，第二天當(dāng)班人員上班后應(yīng)適時(shí)清點(diǎn)并確認(rèn)是否與臺(tái)賬相符。

　　7、原則上店鋪的每日庫(kù)存現(xiàn)金金額不得超過(guò)3000元（除碎銀、備用金外），超出規(guī)定金額必需在當(dāng)日下午四點(diǎn)前，由店長(zhǎng)或主管如數(shù)存入公司為店鋪開(kāi)設(shè)的指定銀行賬戶中，并保存存款回執(zhí)以備核查；店長(zhǎng)或主管外出存款時(shí)必需在其他員工見(jiàn)證下，在存款簽出本上登記、簽名。

　　8、公司及店鋪任何人員都不得挪用店鋪錢(qián)款，店鋪需使用備用金支出日常開(kāi)支的，100元以下有店長(zhǎng)批復(fù)，超過(guò)100元不滿200元的由主管批復(fù)，200元以上需經(jīng)經(jīng)理同意后方可開(kāi)支，店鋪備用金要設(shè)置專門(mén)登記本（登記本相關(guān)規(guī)定按第二條規(guī)定執(zhí)行）。未經(jīng)規(guī)定的程序請(qǐng)示同意，擅自挪用營(yíng)業(yè)款者做貪污或盜竊公款處理，除追回贓款外，按公司財(cái)務(wù)制度管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行懲罰，數(shù)額較大、情節(jié)嚴(yán)重的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

　　三、收銀規(guī)定：

　　1、日常工作中要求嫻熟使用收銀機(jī)和POS系統(tǒng)，收銀時(shí)要堅(jiān)持唱收、唱驗(yàn)、唱找、唱付；認(rèn)真檢查貨幣真?zhèn)�，用視覺(jué)和觸感檢查貨幣真?zhèn)尾⒂抿?yàn)鈔機(jī)正反兩面復(fù)驗(yàn)；如違反操作規(guī)定，誤收假鈔的，由責(zé)任人承當(dāng)，無(wú)法分清責(zé)任人的由當(dāng)班人員集體承當(dāng)；

　　2、在使用POS機(jī)刷卡收銀時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格依照流程操作，要求顧客輸入密碼、簽名確認(rèn)，并保管好刷卡單據(jù)，于每月規(guī)定日期將POS機(jī)刷卡交易單與銷售小票、銷售報(bào)表一起交給公司財(cái)務(wù)部；由公司財(cái)務(wù)定期與POS機(jī)刷卡銀行進(jìn)行對(duì)賬，以保證轉(zhuǎn)賬情況的真實(shí)性；

　　3、在發(fā)生POS機(jī)交易成功與否難以確認(rèn)的情況時(shí)，不得發(fā)出商品或退還現(xiàn)金給顧客，應(yīng)適時(shí)與銀行聯(lián)系，查實(shí)并確認(rèn)POS機(jī)交易實(shí)際情況后，做實(shí)在處理。違反操作流程，造成損失的，一律由責(zé)任人承當(dāng)損失；

　　4、營(yíng)業(yè)結(jié)束時(shí)，營(yíng)業(yè)員按銷售憑證第二聯(lián)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總，記錄當(dāng)日銷售總金額（與財(cái)務(wù)對(duì)賬方法詳見(jiàn)財(cái)務(wù)管理規(guī)定）。

　　5、清點(diǎn)當(dāng)日銷售貨款和POS機(jī)交易小票，是否與銷售總額相符，現(xiàn)金和票據(jù)，是否與店鋪臺(tái)賬相符，此過(guò)程一人清點(diǎn)，店長(zhǎng)/組長(zhǎng)復(fù)核，核對(duì)完畢后由兩人在柜組臺(tái)賬上同時(shí)簽字確認(rèn)。

盤(pán)點(diǎn)管理制度8

　　一、藥劑科應(yīng)建立由專業(yè)技術(shù)人員組成的藥品質(zhì)量及工作質(zhì)量考評(píng)小組。負(fù)責(zé)對(duì)全院藥品的質(zhì)量管理及藥劑人員的'工作質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督檢查、考核評(píng)定。

　　二、考評(píng)小組負(fù)責(zé)定期到藥庫(kù)及各調(diào)劑室檢查藥品質(zhì)量。藥品入庫(kù)驗(yàn)收合格率（驗(yàn)收合格藥品）應(yīng)達(dá)到100％；中西藥房藥品包裝完整，入庫(kù)登記項(xiàng)目（品名、廠家、注冊(cè)商標(biāo)、批準(zhǔn)文號(hào)、生產(chǎn)日期、有效期等）齊備；有效期藥品及管理藥品應(yīng)達(dá)到100％；庫(kù)房、調(diào)劑室重要飲片應(yīng)無(wú)蟲(chóng)蛀、霉?fàn)€、變質(zhì)現(xiàn)象，炮制質(zhì)量合格；發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)立即停用，辦理退庫(kù)、保損手續(xù)。藥庫(kù)、藥房的中西藥品報(bào)損率應(yīng)符合規(guī)定要求。認(rèn)真做好檢查記錄。

　　三、考評(píng)小組負(fù)責(zé)定期到各調(diào)劑室檢查麻醉用品的管理使用情況，要求使用合理規(guī)范，帳物相符率100％；并定期檢查病房各科室搶救柜中儲(chǔ)備藥品質(zhì)量、麻醉用品使用及管理隋況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)與臨床溝通解決。

　　四、考評(píng)小組負(fù)責(zé)對(duì)各調(diào)劑室工作質(zhì)量進(jìn)行考核。西成藥調(diào)劑室主要查看調(diào)配處方及發(fā)藥是否按操作規(guī)程進(jìn)行；中藥調(diào)劑室抽查調(diào)配處方質(zhì)量，每劑稱量誤差不超過(guò)±5％；審方、調(diào)劑、復(fù)核、發(fā)藥是否簽字，是否向病人交待用法、注意事項(xiàng)；有無(wú)竄斗、錯(cuò)斗等現(xiàn)象等；認(rèn)真做好檢查記錄。

　　五、考評(píng)小組應(yīng)將每次考查向藥劑科匯報(bào)備案。

盤(pán)點(diǎn)管理制度9

　　1目的

　　為了進(jìn)一步規(guī)范倉(cāng)儲(chǔ)部庫(kù)房賬、物、卡管理，及時(shí)了解庫(kù)存信息，提高庫(kù)房賬、物、卡的準(zhǔn)確性，特制定本制度。

　　2適用范圍

　　公司倉(cāng)儲(chǔ)部各庫(kù)房。

　　3文件的換版說(shuō)明

　　本制度實(shí)施日期為20xx年第一版本

　　4工作標(biāo)準(zhǔn)

　　4.1盤(pán)點(diǎn)工作標(biāo)準(zhǔn)

　　倉(cāng)儲(chǔ)部統(tǒng)計(jì)對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)房庫(kù)存物料及產(chǎn)品每月至少盤(pán)點(diǎn)兩次，且盤(pán)點(diǎn)表必須要有保管簽字確認(rèn)。

　　統(tǒng)計(jì)可以單獨(dú)盤(pán)點(diǎn)也可以集體進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，每月盤(pán)點(diǎn)次數(shù)至少兩次，但每月必須查出至少3條賬務(wù)卡問(wèn)題。

　　具體盤(pán)點(diǎn)時(shí)間依據(jù)實(shí)際情況而定，相關(guān)盤(pán)點(diǎn)記錄保存期限為半年以上。

　　盤(pán)點(diǎn)完畢后必須在2個(gè)工作日內(nèi)將盤(pán)點(diǎn)結(jié)果發(fā)至相關(guān)人員。

　　在統(tǒng)計(jì)日常盤(pán)點(diǎn)庫(kù)房時(shí)，保管必須保證庫(kù)存數(shù)據(jù)、標(biāo)識(shí)與實(shí)物相符。

　　每月財(cái)務(wù)人員進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)庫(kù)房時(shí)，各保管必須積極配合，同時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果認(rèn)真核實(shí)。

　　4.2查帳工作標(biāo)準(zhǔn)

　　每天早9：30前保管將前一天單據(jù)處理完畢并將前一天的入庫(kù)單及部分領(lǐng)料單交于統(tǒng)計(jì)處，統(tǒng)計(jì)收到單據(jù)后檢查填寫(xiě)是否標(biāo)準(zhǔn)（日期、名稱、數(shù)量、廠家名稱）。

　　由統(tǒng)計(jì)每日檢查保管庫(kù)存數(shù)據(jù)，如有不符再根據(jù)每日的出入庫(kù)量進(jìn)行核對(duì)，最終使每日的`出入庫(kù)量在系統(tǒng)帳上清楚體現(xiàn)。

　　保管員做手工臺(tái)帳時(shí)必須書(shū)寫(xiě)規(guī)范，且每登錄一筆均得有可靠性票據(jù)支持，不得隨意涂改，如確需改賬，均需要有效票據(jù)支持。

　　保管員必須保護(hù)手工臺(tái)帳及各類票據(jù)的完好不得隨意丟棄，已用過(guò)的臺(tái)帳必須留存兩年以上。

　　5考核標(biāo)準(zhǔn)

　　具體考核標(biāo)準(zhǔn)如下：

　�。�1）未進(jìn)行庫(kù)房盤(pán)點(diǎn)，對(duì)責(zé)任人負(fù)激勵(lì)10元/次；（2）盤(pán)點(diǎn)未發(fā)現(xiàn)3條問(wèn)題，對(duì)責(zé)任人負(fù)激勵(lì)10元/月；（3）盤(pán)點(diǎn)記錄保管員未簽字確認(rèn)視為未盤(pán)點(diǎn)，對(duì)責(zé)任人負(fù)激勵(lì)10元/次；

　　（4）盤(pán)點(diǎn)結(jié)果未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)發(fā)至相關(guān)人員，對(duì)責(zé)任人負(fù)激勵(lì)10元/天；

　�。�5）統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題隱瞞，對(duì)統(tǒng)計(jì)與保管各負(fù)激勵(lì)50元/次；

　�。�6）盤(pán)點(diǎn)記錄保存出現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)責(zé)任人負(fù)激勵(lì)10元/次；

　　（7）保管未在9：30前將單據(jù)上交或發(fā)現(xiàn)單據(jù)錯(cuò)誤，每晚交或出錯(cuò)負(fù)激勵(lì)5元/次/處；

　　（8）如保管員出現(xiàn)臺(tái)帳混亂，視情節(jié)嚴(yán)重對(duì)當(dāng)事人負(fù)2激勵(lì)10元/次，如保管員隨意丟棄臺(tái)帳及票據(jù)，對(duì)當(dāng)事人負(fù)激勵(lì)50元/次，并限期補(bǔ)上；

　�。�9）出現(xiàn)盤(pán)盈盤(pán)虧情況時(shí)依物料含稅價(jià)10%對(duì)第一責(zé)任人考核，直接上級(jí)50%連帶考核，封頂考核1000元。

盤(pán)點(diǎn)管理制度10

　　1、目的

　　為了更準(zhǔn)確的做好倉(cāng)庫(kù)原材料及產(chǎn)成品的盤(pán)點(diǎn)工作，使倉(cāng)庫(kù)賬實(shí)相符，為公司原材料及產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)的管理提供可靠的數(shù)據(jù)，規(guī)范原材料及產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)合理的盤(pán)點(diǎn)作業(yè)流程，通過(guò)倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)作業(yè)與管理中存在的問(wèn)題、規(guī)范公司的管理制度，做出相應(yīng)的措施，從而提高原材料及產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存管理水平，減少損失特制定此規(guī)定。

　　2、范圍

　　盤(pán)點(diǎn)范圍：各生產(chǎn)廠所有庫(kù)存原材料及產(chǎn)成品。

　　3、盤(pán)點(diǎn)方式

　　3.1定期盤(pán)點(diǎn)

　　1、日盤(pán)點(diǎn)

　　保管員負(fù)責(zé)每天對(duì)倉(cāng)庫(kù)合格進(jìn)庫(kù)的原材料及生產(chǎn)的產(chǎn)成品進(jìn)行實(shí)物盤(pán)點(diǎn)。

　　2、月末盤(pán)點(diǎn)

　　倉(cāng)庫(kù)每月組織一次盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)間一般在每月29-30日;月末盤(pán)點(diǎn)由調(diào)度中心負(fù)責(zé)組織，技術(shù)部、財(cái)務(wù)部隨同;

　　3、年末盤(pán)點(diǎn)

　　倉(cāng)庫(kù)每年進(jìn)行一次大盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)間每年的12月26日(除財(cái)務(wù)另行通知)年終盤(pán)點(diǎn)由調(diào)度中心負(fù)責(zé)組織，技質(zhì)部、技術(shù)部、財(cái)務(wù)部隨同;

　　3.2不定期盤(pán)點(diǎn)

　　不定期盤(pán)點(diǎn)由調(diào)度中心自行安排，對(duì)倉(cāng)庫(kù)原材料急產(chǎn)成品的庫(kù)存情況實(shí)地盤(pán)點(diǎn)，檢查各倉(cāng)庫(kù)賬物相符情況。

　　4、盤(pán)點(diǎn)方法

　　倉(cāng)庫(kù)保管員盤(pán)點(diǎn)需采用實(shí)地盤(pán)點(diǎn)法，目測(cè)、估計(jì)數(shù)量;盤(pán)點(diǎn)完畢后需出具“倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)表”，并由生產(chǎn)廠、調(diào)度中心同意后簽字確認(rèn)。

　　駐廠核算員負(fù)責(zé)抽盤(pán)，保管員需配合好駐廠核算員的抽盤(pán)工作。駐廠核算員在抽盤(pán)時(shí)若發(fā)現(xiàn)盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)差異，立即對(duì)保管員的盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)查明原因，保管員需對(duì)駐廠額核算員收發(fā)盤(pán)點(diǎn)表的數(shù)據(jù)簽字確認(rèn)。

　　5、盤(pán)點(diǎn)后的稽核工作

　　盤(pán)點(diǎn)完畢后，各生產(chǎn)廠駐廠核算員對(duì)由生產(chǎn)廠提供的庫(kù)存原材料的盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行分別整理盤(pán)點(diǎn)表，并由生產(chǎn)廠、調(diào)度中心、技術(shù)部、財(cái)務(wù)部簽字確認(rèn)后，最后交給公司財(cái)務(wù)人員。

　　6、盤(pán)點(diǎn)工作獎(jiǎng)懲

　　1、在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中需要本著“細(xì)心、負(fù)責(zé)、誠(chéng)實(shí)”的原則進(jìn)行盤(pán)點(diǎn);

　　2、盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中嚴(yán)禁弄虛作假，虛報(bào)數(shù)據(jù)，盤(pán)點(diǎn)粗心大意導(dǎo)致漏盤(pán)、少盤(pán)、多盤(pán)。對(duì)在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中造成的盤(pán)盈、盤(pán)虧現(xiàn)象需做如下處理：

　　3、盤(pán)盈數(shù)量2.5%以內(nèi)的.，需提出按盤(pán)盈實(shí)物成本價(jià)的一定比例對(duì)生產(chǎn)廠進(jìn)行考核，并由生產(chǎn)廠自行分解責(zé)任部門(mén);盤(pán)盈數(shù)量在2.5%以上的，需由效能監(jiān)察室對(duì)生產(chǎn)廠提出考核，并由生產(chǎn)廠找出責(zé)任部門(mén)，責(zé)任分解后交由公司效能監(jiān)察室，由公司根據(jù)情況惡劣性決定考核金額。

　　4、盤(pán)虧數(shù)量在2.5%以內(nèi)的，需由效能監(jiān)察室提出按盤(pán)虧實(shí)物成本價(jià)的一定比例對(duì)生產(chǎn)廠進(jìn)行考核，并由生產(chǎn)廠自行分解責(zé)任部門(mén);盤(pán)虧數(shù)量在一百噸以上的，需由效能監(jiān)察室對(duì)生產(chǎn)廠提出考核，并由生產(chǎn)廠找出責(zé)任部門(mén)，責(zé)任分解后交由公司效能監(jiān)察室，由公司根據(jù)情況惡劣性決定考核金額。

盤(pán)點(diǎn)管理制度11

　　1.目的.：

　　為保證公司商品數(shù)量精準(zhǔn)，做到賬、貨一致，特訂立此制度。

　　2.范圍：

　　本制度所稱盤(pán)點(diǎn)范圍包含公司庫(kù)存商品。

　　3.方式：

　　3.1每半年進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)；不定期進(jìn)行動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)，動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)品種不低于門(mén)店庫(kù)存數(shù)五分之一。

　　3.2動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)重點(diǎn)在于寶貴商品及特別管理藥品盤(pán)點(diǎn)。

　　4.人員以及職責(zé)：

　　4.1公司盤(pán)點(diǎn)工作由倉(cāng)儲(chǔ)物流部負(fù)責(zé)組織、實(shí)施；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)及審核盈虧。

　　4.2公司倉(cāng)儲(chǔ)物流部為資產(chǎn)管理第一責(zé)任人。 4.3財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)庫(kù)存商品進(jìn)行定期或不定期抽盤(pán)。

　　5.盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃

　　5.1固定盤(pán)點(diǎn)前由倉(cāng)儲(chǔ)部發(fā)出盤(pán)點(diǎn)通知，擬定盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃并召集盤(pán)點(diǎn)會(huì)議布置各項(xiàng)盤(pán)點(diǎn)事宜。

　　5.2不定期盤(pán)點(diǎn)可隨時(shí)進(jìn)行，不需預(yù)先通知。

　　6.盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備工作

　　6.1盤(pán)點(diǎn)前各參加盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)對(duì)本身須盤(pán)商品存放地點(diǎn)、商品規(guī)格，批號(hào)效期等數(shù)據(jù)查詢嫻熟把握。

　　6.2盤(pán)點(diǎn)期間停止開(kāi)票及收發(fā)貨物，系統(tǒng)預(yù)留相關(guān)信息必需適時(shí)處理，保證商品賬目清楚，實(shí)物保持靜止?fàn)顟B(tài)。

　　7.盤(pán)點(diǎn)工作

　　7.1盤(pán)點(diǎn)時(shí)由兩人一組，依據(jù)分發(fā)的盤(pán)點(diǎn)表清點(diǎn)實(shí)物并登記。

　　7.2盤(pán)點(diǎn)人員注意把握盤(pán)點(diǎn)技巧，避開(kāi)誤盤(pán)、漏盤(pán)與重復(fù)盤(pán)。

　　7.3實(shí)際盤(pán)點(diǎn)時(shí)應(yīng)認(rèn)真核對(duì)數(shù)量，清點(diǎn)數(shù)量后應(yīng)將商品整齊擺放。盤(pán)點(diǎn)人員必需核對(duì)庫(kù)存實(shí)物與盤(pán)點(diǎn)表記錄，按實(shí)填寫(xiě)。

　　8.盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)

　　8.1盤(pán)點(diǎn)完畢，負(fù)責(zé)人將全部盤(pán)點(diǎn)表回收，對(duì)比庫(kù)存表領(lǐng)取情況，保證庫(kù)存表完整無(wú)缺后交由錄入人員錄入電腦系統(tǒng)。

　　8.2錄入員發(fā)覺(jué)差異應(yīng)交由復(fù)盤(pán)人員進(jìn)行復(fù)盤(pán)。

　　8.3盤(pán)點(diǎn)差異應(yīng)注明原因，區(qū)分責(zé)任人，無(wú)原因視同責(zé)任人完全過(guò)失。

　　8.4復(fù)盤(pán)人員將復(fù)盤(pán)結(jié)果交由錄入人員錄入電腦系統(tǒng)。

　　9.盤(pán)點(diǎn)報(bào)告

　　9.1盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)儲(chǔ)物流部適時(shí)與財(cái)務(wù)部核對(duì)差異，核算差異金額。

　　9.2盤(pán)點(diǎn)結(jié)果以盤(pán)點(diǎn)報(bào)告形式出具，全面敘述盤(pán)點(diǎn)過(guò)程以及發(fā)覺(jué)問(wèn)題、改進(jìn)方法。

　　9.3經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后盤(pán)點(diǎn)差異允許調(diào)整。

　　10.盤(pán)點(diǎn)紀(jì)律

　　10.1盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)以實(shí)際為主，嚴(yán)禁弄虛作假、隱匿、涂改，一經(jīng)發(fā)覺(jué)，嚴(yán)格處理。

　　10.2盤(pán)點(diǎn)人員無(wú)條件服從組織人指揮，任何擾亂盤(pán)點(diǎn)秩序者，嚴(yán)格處理。

　　10.3盤(pán)點(diǎn)時(shí)間為月末最后一個(gè)周六上午，視為工作時(shí)間，沒(méi)有特別情況不得請(qǐng)假。

　　11.盤(pán)點(diǎn)處理

　　11.1對(duì)所保管商品有盜賣、轉(zhuǎn)換或營(yíng)私舞弊者，涉及犯罪的。移交公安機(jī)關(guān)處理，其余則由綜合管理部會(huì)同財(cái)務(wù)部決議處理方法。

　　11.2對(duì)帳務(wù)保管不善，遺漏單據(jù)、錯(cuò)誤處理賬務(wù)者、帳面不清楚者，予以警告或調(diào)離原崗位處理。

　　11.3對(duì)于未盡職責(zé)導(dǎo)致保管商品損失、被竊或者無(wú)原因盤(pán)虧者，由責(zé)任人承當(dāng)原價(jià)賠償責(zé)任。

盤(pán)點(diǎn)管理制度12

　　1、藥庫(kù)藥房每季度應(yīng)進(jìn)行一次統(tǒng)一的季度盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)工作由各部門(mén)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織，藥劑科主任統(tǒng)一協(xié)調(diào)。

　　2、藥庫(kù)、藥房季度盤(pán)點(diǎn)的時(shí)間為每季度末月25日。

　　3、為便于復(fù)核，盤(pán)點(diǎn)當(dāng)日，藥品庫(kù)房不得進(jìn)行出入庫(kù)操作. 4、藥房、藥庫(kù)對(duì)庫(kù)存的所有藥品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查,盤(pán)點(diǎn)時(shí)根據(jù)盤(pán)點(diǎn)表逐一核對(duì),清點(diǎn)數(shù)量。盤(pán)點(diǎn)表中所列藥品應(yīng)按貨位貨號(hào)排序。

　　5、盤(pán)點(diǎn)時(shí)應(yīng)注意:盤(pán)點(diǎn)之前應(yīng)整理藥品，排列有序，以便為盤(pán)點(diǎn)創(chuàng)造方便條件，提高工作效率.填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表示應(yīng)認(rèn)真填寫(xiě)，逐一保持盤(pán)點(diǎn)表的.整潔，對(duì)盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)有修改的，在修改處再次簽字。

　　6、盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，由科室組織人員對(duì)盤(pán)點(diǎn)情況進(jìn)行隨機(jī)抽查.品種抽查復(fù)核率不低于3％.

　　7、盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，由各部門(mén)將盤(pán)點(diǎn)表按統(tǒng)一格式整理后進(jìn)行打印，部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后,將打印表及電子表一并交藥劑科主任審核并存檔備查,并報(bào)財(cái)務(wù)科一份.

　　8、建立責(zé)任追究制度，嚴(yán)格控制藥品損耗率.西藥和中成藥為3％,中藥為5％。報(bào)廢藥品必須遵循利益遠(yuǎn)離的原則，實(shí)物必須交財(cái)務(wù)（審計(jì)）和辦公室驗(yàn)收，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,由驗(yàn)收部門(mén)監(jiān)督銷毀；對(duì)超正常損耗的藥品,由責(zé)任人按照責(zé)任大小分?jǐn)傎r償.由于人為因素造成重大損失的,要追究相應(yīng)的責(zé)任。

　　9、藥庫(kù)、藥房盤(pán)盈、盤(pán)虧超出0.3%，應(yīng)查找原因，詳細(xì)加以說(shuō)明，并上報(bào)分管院長(zhǎng).

盤(pán)點(diǎn)管理制度13

　　2、藥庫(kù)、藥房季度盤(pán)點(diǎn)的時(shí)間為每季度末月25日。

　　3、為便于復(fù)核，盤(pán)點(diǎn)當(dāng)日，藥品庫(kù)房不得進(jìn)行出入庫(kù)操作。

　　4、藥房、藥庫(kù)對(duì)庫(kù)存的所有藥品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查，盤(pán)點(diǎn)時(shí)根據(jù)盤(pán)點(diǎn)表逐一核對(duì)，清點(diǎn)數(shù)量。盤(pán)點(diǎn)表中所列藥品應(yīng)按貨位貨號(hào)排序。

　　5、盤(pán)點(diǎn)時(shí)應(yīng)注意：盤(pán)點(diǎn)之前應(yīng)整理藥品，排列有序，以便為盤(pán)點(diǎn)創(chuàng)造方便條件，提高工作效率。填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表示應(yīng)認(rèn)真填寫(xiě)，逐一保持盤(pán)點(diǎn)表的整潔，對(duì)盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)有修改的，在修改處再次簽字。

　　6、盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，由科室組織人員對(duì)盤(pán)點(diǎn)情況進(jìn)行隨機(jī)抽查。品種抽查復(fù)核率不低于3%。

　　7、盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，由各部門(mén)將盤(pán)點(diǎn)表按統(tǒng)一格式整理后進(jìn)行打印，部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后，將打印表及電子表一并交藥劑科主任審核并存檔備查，并報(bào)財(cái)務(wù)科一份。

　　8、建立責(zé)任追究制度，嚴(yán)格控制藥品損耗率。西藥和中成藥為3％，中藥為5％。報(bào)廢藥品必須遵循利益遠(yuǎn)離的`原則，實(shí)物必須交財(cái)務(wù)（審計(jì)）和辦公室驗(yàn)收，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由驗(yàn)收部門(mén)監(jiān)督銷毀；對(duì)超正常損耗的藥品，由責(zé)任人按照責(zé)任大小分?jǐn)傎r償。由于人為因素造成重大損失的，要追究相應(yīng)的責(zé)任。

　　9、藥庫(kù)、藥房盤(pán)盈、盤(pán)虧超出0.3%，應(yīng)查找原因，詳細(xì)加以說(shuō)明，并上報(bào)分管院長(zhǎng)。

　　藥品管理制度

　　為了加強(qiáng)本院藥品采購(gòu)、保存、使用等方面的管理，確保醫(yī)療質(zhì)量，杜絕違紀(jì)行為，根據(jù)上級(jí)文件精神，參照醫(yī)院歷年來(lái)的有關(guān)規(guī)定，特制訂本制度：

　　(一)處方管理

　　1、本院藥劑科只接受本院具有處方權(quán)醫(yī)務(wù)人員的處方，進(jìn)修人員需經(jīng)醫(yī)教科批準(zhǔn)、藥劑科備案后方有處方權(quán)，外單位具有處方權(quán)的人員所開(kāi)處方需經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可在本院藥房配藥。

　　2、處方必須符合處方規(guī)范要求，門(mén)診處方必須附有與處方金額、姓名相同的發(fā)票，否則藥房不予配方。

　　3、所有處方都應(yīng)有處方權(quán)的醫(yī)生簽名方可配藥，處方三日內(nèi)有效，超過(guò)期限須經(jīng)醫(yī)生更改日期，重新簽字后方可調(diào)配。

　　4、門(mén)診處方每次藥量一般不超過(guò)3—7日，慢性病不超過(guò)1個(gè)月，急診處方不超過(guò)3日，出院帶藥處方不超過(guò)1個(gè)月量，特殊情況需經(jīng)副主任以上醫(yī)師、科主任或醫(yī)教科批準(zhǔn)。

　　5、不準(zhǔn)開(kāi)大處方、人情方。嚴(yán)禁開(kāi)搭車藥，違者按處方金額10倍罰款。公費(fèi)病人必須用公費(fèi)處方開(kāi)方。

　　6、大金額處方(每張?zhí)幏絻r(jià)超過(guò)500元)，必須由科主任以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，貴重藥品、控制藥品必須按醫(yī)院規(guī)定審批。

　　7、住院病人用藥必須在醫(yī)囑上記錄，并注明科室(病區(qū))、床號(hào)、住院號(hào)，醫(yī)生不得跨病區(qū)開(kāi)藥。

　　8、藥劑科不得擅自修改處方。如處方有錯(cuò)，應(yīng)通知醫(yī)生更改后配發(fā)。藥劑科有權(quán)監(jiān)督醫(yī)生科學(xué)用藥，合理用藥，對(duì)違反規(guī)定，亂開(kāi)處方，濫用藥品，藥劑人員應(yīng)拒絕調(diào)配，情節(jié)嚴(yán)重應(yīng)報(bào)告院領(lǐng)導(dǎo)處理。

　　9、藥房處方必須按規(guī)定統(tǒng)一專人保管，未經(jīng)科室領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)不得私自處理，不得遺失或燒毀。

　　(二)藥品管理

　　1、藥房藥品應(yīng)定位存放，任何人對(duì)緊俏藥品不得私自放置、截留。

　　2、貴重藥品及特殊藥品藥劑科應(yīng)做日?qǐng)?bào)表，每天盤(pán)點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)匯報(bào)。

　　3、除搶救病人急需的藥品外，未經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)藥房不得同意任何人向藥房借藥。借藥應(yīng)出具院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的借條，并由經(jīng)手人負(fù)責(zé)追討。

　　4、任何人不得到藥劑科私自調(diào)換藥品，公家調(diào)換藥品需經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

　　5、非藥房人員不得進(jìn)入藥房，藥房?jī)?nèi)禁止會(huì)客或帶小孩。

　　6、藥劑人員應(yīng)加強(qiáng)工作責(zé)任性，嚴(yán)格遵守藥房規(guī)章制度，防止配錯(cuò)藥、發(fā)錯(cuò)藥、寫(xiě)錯(cuò)用法，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)應(yīng)及時(shí)匯報(bào)科室領(lǐng)導(dǎo)，迅速?gòu)浹a(bǔ)糾正。

　　7、藥劑科應(yīng)定期盤(pán)點(diǎn)，并將盤(pán)點(diǎn)情況及時(shí)上報(bào)院領(lǐng)導(dǎo)。

　　(三)藥庫(kù)管理

　　1、藥品入庫(kù)必須嚴(yán)格執(zhí)行驗(yàn)收制度，堅(jiān)決杜絕“四無(wú)”藥品入庫(kù)和質(zhì)量不合格藥品入庫(kù)。做好入庫(kù)藥品的各種記錄，并負(fù)責(zé)驗(yàn)收簽字，接受藥事委員會(huì)和院領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督。

　　2、對(duì)長(zhǎng)期積壓藥品或質(zhì)量可疑藥品應(yīng)及時(shí)上報(bào)藥事委員會(huì)及時(shí)作出處理。

　　3、臨床驗(yàn)證藥品必須事先交院藥事委員會(huì)批準(zhǔn)同意后一律統(tǒng)一入庫(kù)，由藥劑科憑處方配發(fā)使用，驗(yàn)證費(fèi)納入醫(yī)院統(tǒng)一管理，任何人任何科室不得私分、截留，違者按貪污論處。

　　4、藥庫(kù)工作人員必須加強(qiáng)責(zé)任性，妥善保管藥品，防止失竊、霉變，減少不必要的損耗和積壓。

　　(四)采購(gòu)管理

　　1、藥品采購(gòu)員應(yīng)按醫(yī)院藥品采購(gòu)計(jì)劃，以本院基本藥物目錄為依據(jù)，向醫(yī)院或衛(wèi)生局指定的醫(yī)藥部門(mén)進(jìn)行藥品采購(gòu)，未經(jīng)藥劑科主任、藥事委員會(huì)或分管院長(zhǎng)批準(zhǔn)，不得擅自增加采購(gòu)品種或改變進(jìn)貨渠道。

　　2、藥品采購(gòu)實(shí)行“計(jì)劃采購(gòu)，擇優(yōu)定點(diǎn)，院長(zhǎng)審批，庫(kù)房把關(guān)，財(cái)務(wù)結(jié)算，回扣歸公”的管理原則，由藥劑科統(tǒng)一采購(gòu)和配制，其它科室和任何個(gè)人不得以任何借口或名義進(jìn)行采購(gòu)、供應(yīng)和配制(同位素放射性診斷的藥品除外)。

　　3、嚴(yán)禁“四無(wú)”藥品及營(yíng)養(yǎng)滋補(bǔ)品、療效食品等非治療性藥物入庫(kù)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理。

　　4、藥品采購(gòu)原則上必須以簽訂合同形式進(jìn)行，合同金額在2萬(wàn)元以上須科主任簽字，10萬(wàn)元以上須經(jīng)分管院長(zhǎng)或院長(zhǎng)簽字，不可避免的非合同性(電話購(gòu)藥)購(gòu)藥，應(yīng)作好詳細(xì)匯報(bào)記錄，科主任必須經(jīng)常檢查監(jiān)督。

　　5、藥品采購(gòu)人員必須廉潔自律，奉公守法，抵制不正之風(fēng)，不準(zhǔn)以任何形式索取或收受賄賂，對(duì)政策允許范圍內(nèi)的“讓利”和各種名目的“回扣”(包括廣告費(fèi)、宣傳費(fèi)、包裝費(fèi)、促銷費(fèi)、驗(yàn)證費(fèi)等應(yīng)一律上交醫(yī)院財(cái)務(wù)科納入醫(yī)院收入，個(gè)人不得私吞，科室不得截留，違反按貪污處理。

　　6、藥劑科主任不兼任藥品采購(gòu)員。

　　(五)醫(yī)院原有規(guī)定與上述有抵觸時(shí)，以本規(guī)定為準(zhǔn)，其他規(guī)定仍繼續(xù)生效。以上規(guī)定如有違反，必須扣發(fā)當(dāng)事人獎(jiǎng)金，情節(jié)嚴(yán)重的，再給予行政處分。

盤(pán)點(diǎn)管理制度14

　　為進(jìn)一步加大成本的控制力度，強(qiáng)化成本控制意識(shí)，為準(zhǔn)確核算當(dāng)月實(shí)際消耗成本，盤(pán)點(diǎn)人員要認(rèn)真履行自己的.職責(zé)，如實(shí)反映月末退料。在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，以數(shù)量計(jì)量的商品，原材料要逐個(gè)逐瓶盤(pán)點(diǎn)，以重量計(jì)量的逐件過(guò)磅，半成品，調(diào)料等零星原料可以暫估價(jià)入賬，禁止盤(pán)點(diǎn)時(shí)敷衍了事。對(duì)盤(pán)盈.盤(pán)虧.過(guò)期商品要逐筆落實(shí)，明確責(zé)任，及時(shí)上報(bào)處理，具體操作程序如下

　　一：盤(pán)點(diǎn)方式：月末盤(pán)點(diǎn)，由倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)組織，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)稽核。

　　二：盤(pán)點(diǎn)方法及注意事項(xiàng)：

　　1：盤(pán)點(diǎn)采用實(shí)盤(pán)實(shí)點(diǎn)方式

　　2：盤(pán)點(diǎn)時(shí)注意物料的擺放，盤(pán)點(diǎn)后需要對(duì)物料進(jìn)行整理，保持原來(lái)的或合理的順序。

　　三：盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備：由庫(kù)房準(zhǔn)備夾板，盤(pán)點(diǎn)表，盤(pán)點(diǎn)前倉(cāng)庫(kù)賬務(wù)需要全部處理完畢。

　　四：廚房原材料盤(pán)點(diǎn)：廚房原材料盤(pán)點(diǎn)為實(shí)地盤(pán)點(diǎn)制，每月末最后一天晚7:30倉(cāng)庫(kù)管理財(cái)務(wù)人員會(huì)同各廚房負(fù)責(zé)人根據(jù)當(dāng)天剩余原材料庫(kù)存進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)表填制要求書(shū)寫(xiě)清晰，品名，單價(jià)，數(shù)量，金額填寫(xiě)要規(guī)范，參與盤(pán)點(diǎn)人必須在盤(pán)點(diǎn)表上簽字。

　　五：酒超盤(pán)點(diǎn)：酒超盤(pán)點(diǎn)為永續(xù)盤(pán)點(diǎn)制，每月初1日早8:30由保管員打印商品盤(pán)點(diǎn)表，財(cái)務(wù)人員會(huì)同保管員依據(jù)盤(pán)點(diǎn)表對(duì)照實(shí)物進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，財(cái)務(wù)根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果及時(shí)處理當(dāng)月盤(pán)盈盤(pán)虧商品。經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后做相關(guān)賬務(wù)處理。

　　六：倉(cāng)庫(kù)物品盤(pán)點(diǎn)：倉(cāng)庫(kù)物品盤(pán)點(diǎn)為永續(xù)盤(pán)點(diǎn)制，保管員每天按規(guī)定做好收發(fā)業(yè)務(wù)，并根據(jù)入庫(kù)單，領(lǐng)料單隨時(shí)登記倉(cāng)庫(kù)賬簿，做到日清日結(jié)，帳實(shí)相符，每月末收發(fā)業(yè)務(wù)完畢后根據(jù)倉(cāng)庫(kù)賬面庫(kù)存數(shù)量，對(duì)照實(shí)物進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，做到帳實(shí)相符，于次日將盤(pán)點(diǎn)結(jié)果